Καλησπέρα σας,
Έχουμε ένα θέμα σχετικά με την αντιμετώπιση ενός τιμολογίου από τη Γαλλία. Η εταιρεία για την οποία τηρούμε τα λογιστικά βιβλία, είναι ΙΚΕ με διπλογραφικά βιβλία και έχει ως αντικείμενο εργασιών την ανάπτυξη λογισμικού. Στην αλλοδαπή εταιρεία πληρώνουμε μια συνδρομή για κάποια παροχή που μας προσφέρει, σχετική με τη δραστηριότητα της εταιρείας μας. Το πρόβλημα είναι ότι η αλλοδαπή εταιρεία εξέδωσε παραστατικό με ΦΠΑ 20% (φαντάζομαι είναι ο συντελεστής ΦΠΑ που ισχύει στη Γαλλία). Πως το αντιμετωπίζουμε; Εκπίπτει το ΦΠΑ; Ποια είναι η λογιστική εγγραφή καταχώρησής του παραστατικού; Σε ποια πεδία της περιοδικής δήλωσης ΦΠΑ θα προστεθούν το έξοδο της παροχής και του ΦΠΑ; Στέλνουμε ανακεφαλαιωτικό πίνακα ενδοκοινοτικών αποκτήσεων;
Σας ευχαριστώ εκ των προτέρων για την απάντησή σας!