Καλημέρα σας ,
Παρακαλώ για την βοήθειά σας στο εξής θέμα.
Ακτοπλοϊκή εταιρεία ανεβάζει στο My data το σύνολο των ποσών των εισιτήριων που έχει εκδώσει το συμβεβλημένο πρακτορείο ταξιδιών για λογαριασμό της και φαίνεται στα έξοδα του . Το πρακτορείο οφείλει (σύμφωνα και με την σχετική θεματική ενότητα) να τα χαρακτηρίσει ως λοιπά πληροφοριακά στοιχεία εξόδων 2.95 και με VAT 361 - .Το έξοδο αυτό εννοείται πως δεν εκπίπτει και ούτε και το αντίστοιχο ΦΠΑ.
Το ερώτημα είναι το εξής :Στην προ συμπληρωμένη δήλωση ΦΠΑ της ΑΑΔΕ τα ποσά αυτά φαίνονται στις εισροές . Είναι σωστό ; ( Θεωρώ ότι δεν πρέπει να πάνε στην περιοδική του ΦΠΑ).
2. Το πρακτορείο ταξιδιών οφείλει να εκδώσει ΑΠΕ ισόποση με τα ποσά των εκ δοθέντων εισιτηρίων που ανεβάζει η Ακτοπλοϊκή Εταιρεία ως πληροφοριακού περιεχομένου εσόδων και μόνο χωρίς να ενημερώνει Ε3 και Περιοδική; Δεν έχω δει κάτι τέτοιο γραμμένο (ίσως μου διαφεύγει) αλλά έχει συζητηθεί από συναδέλφους και εταιρείες λογισμικού.
Παρακαλώ αν έχετε την καλοσύνη να μου ξεκαθαρίσετε αυτά τα θέματα.
Σας ευχαριστώ εκ των προτέρων .