Σε πελάτη μου δικηγόρο δυστυχώς από κακή ενέργεια της συνεργάτιδάς μου(και ελλειπή έλεγχο από μεριάς μου), καταχώρηθηκαν στα βιβλία λανθασμένα ποσά ακαθαρίστων εσόδων. Τί εννοώ όμως με αυτό? Σας εξηγώ παρακάτω...Η δικηγόρος στα ΤΠΥ προς τον πελάτη της έγραφε την ακαθάριστη αμοιβή της και αμέσως από κάτω έγγραφε το ποσό των εξόδων που έκανε σύμφωνα με το γραμμάτιο προκαταβολής του ΔΣΑ, αφαιρώντας το ποσό αυτό από την πιο πάνω ακαθάριστη αμοιβή. Η συνεργάτιδα μου όμως καταχωρούσε ως ακαθάριστα έσοδα το τελικό καθαρό ποσό που προέκυπτε από την πράξη ακαθάριστα έσοδα-κρατήσεις γραμματίου) με συνέπεια α) να είναι λανθασμένη η καταχώριση , β) να περάσει το όριο των 10000 ευρώ από την 1/10/2021 με συνέπεια να μην εκδίδει από εκείνη την ημερομηνία και μετά ΤΠΥ και ΑΠΥ με ΦΠΑ(καθώς μέχρι τότε ήταν σε απαλλασσόμενο καθεστώς) και γ) να διαβιβαστούν λανθασμένα τα παραστατικά όλου του 2021 στην ειδική φόρμα καταχώρισης....Φτάσαμε λοιπόν στην περίοδο της φορολογικής δήλωσης και επειδή δεν προλάβαμε (και από υπαιτιότητα του πελάτη μας που καθυστέρησε να μας φέρει τα χαρτιά της) να φτιάξουμε και να υποβάλλουμε την ετήσια φορολογική του δήλωση(λόγω και των υπολοίπων προβλημάτων που σας κατέγραψα άνωθεν) ερχόμαστε τώρα να διορθώσουμε όλα τα κακώς κείμενα και ήθελα τη συμβουλή σας για την καλύτερη δυνατή λύση του προβλήματος......και ξεκινάω τα ερωτήματα που επιζητούν επίλυση 1) Μπορώ να ακυρώσω με δύο πιστωτικά ΤΠΥ όλα τα ΤΠΥ που έχει εκδόσει από 1/10/21-31/12/21 και άλλο ένα από 1/1/22-31/3/22(με ένα ΠΙΣΤΩΤΙΚΟ γιατί ο πελάτης του δικηγόρου είναι μια και μοναδική εταιρεία) αθροίζοντας τα ποσά και να εκδόσει αντίστοιχα ΤΠΥ σε αντικατάσταση αυτών? 2) Υπάρχει πρόβλημα με την ειδική φόρμα καταχώρησης στα my data που θα ακυρώσω όλες τις διαβιβασμένες εγγραφές εσόδων του πελάτη μου για το 2021 αφού ήταν όλες λανθασμένες? 3) Με το ΦΠΑ θα υποβάλλω εκπρόθεσμα αίτηση για μεταβολή του καθεστώτος του πελάτη μου από 1/10/22 και μετά? 4) Με την εκπρόθεσμη υποβολή της δήλωσης Φ.Ε. χάνω την 5ετή παραγραφή?