Ελληνική εταιρεία μονοπρόσωπη Α.Ε. εισάγει νωπά ψάρια από εταιρεία της Αλβανίας. Έρχονται από την Αλβανία περνάνε σύνορα και αποθηκεύονται σε ψυγεία τρίτων στην Ελλάδα. Ο μοναδικός μέτοχος έχει επίσης την εταιρεία στην Αλβανία από την οποία εισάγουμε τα ψάρια. Η ελληνική εταιρεία τα μεταπουλά σε χώρες της Ευρώπης. Αποστέλλονται με μεταφορική εταιρεία που έχουν ειδικά φορτηγά ψυγεία. Πληρώσαμε το ΦΠΑ της εισαγωγής στο τελωνείο και τιμολογήσαμε στην Ε.Ε. χωρίς ΦΠΑ. Θα ήθελα να ρωτήσω
1) Υπάρχει τρόπος επειδή τα προϊόντα θα πωληθούν μόνο στην Ε.Ε. να πάρουμε απαλλαγή ΦΠΑ για την εισαγωγή από την Αλβανία? Μπορεί να υπάρξει απαλλακτικό χωρίς να αποδίδουμε καθόλου ΦΠΑ, ή κάποιο άρθρο που κατά παρέκκλιση δεν θα αποδίδουμε ΦΠΑ λόγω πώλησης σε Ε.Ε.?
2) Όσον αφορά το my data το invoice πως θα διαβιβαστεί (τύπο παραστατικού και χαρακτηρισμοί)? Η πλασματική αξία με το ποσό του ΦΠΑ και με τους φόρους που αποδώσαμε στο τελωνείο πως θα το διαβιβάσουμε ώστε να απεικονισθεί σωστά στο έντυπο του ΦΠΑ και στο Ε3?
3) Θα πρέπει να κάνουμε και δήλωση ενδοομιλικών συναλλαγών ?