Καλησπέρα, επιχείρηση με διπλογραφικά κάνει αίτημα επιστροφής ΦΠΑ ,ο έλεγχος κάποιες από τις δαπάνες δεν τις αναγνωρίζει για την έκπτωση ΦΠΑ οπότε προκύπτει μικρότερο ποσό επιστροφής ,
οι δαπάνες αυτές είναι διάσπαρτα στο διάστημα 01/11/2023-30/11/2024 θα γίνουν τροποποιητικές ΦΠΑ για τις περιόδους που υπήρχαν αυτά τα παραστατικά .
Α. τι εγγραφή θα κάνουμε στα βιβλία για να φανεί η μείωση του επιστρεπτέου ποσού ?-θα γίνει συγκεντρωτικά πχ στην ημερομηνία έκδοσης της οριστικής πράξης ΦΠΑ ?
Β. για το διάστημα του 2023 όπου έχουν γίνει οικονομικές καταστάσεις και έχει πει το ποσό στις απαιτήσεις θα πρέπει να γίνει νέος ισολογισμός?