Εμπορική Επιχείρηση υποκείμενη σε ΦΠΑ λαμβάνει επιπλέον και προμήθεια για παροχή υπηρεσιών μεταφοράς χρημάτων στο εξωτερικό. ( moneygram)
Η εταιρεία με έδρα UNITED STATES ( Χωρίς ΑΦΜ) στέλνει ανάλυση μηνιαίως με τις συναλλαγές που
έγιναν και το ποσό της προμήθειας που αντιστοιχεί. Δεν εκδίδει η ίδια τιμολόγιο.
Ερωτάται:
1) Τί παραστατικό πρέπει να εκδώσει η ελληνική επιχείρηση για την είσπραξη της προμήθειας και ποιοι οι χαρακτηρισμοί mydata;
2) Πως απεικονίζεται λογιστικά το έσοδο ( λογιστική εγγραφή);
3) Πως εμφανίζεται σε περιοδική ΦΠΑ, σε ποιους κωδικούς;
4) Θα πρέπει να γίνει prorata;