Καλημέρα σας,
Γαλακτοβιομηχανία πουλάει τα προϊόντα της σε σούπερ μάρκετ και τα σούπερ μάρκετ εκδίδουν κατά καιρούς τιμολόγια παροχής υπηρεσιών αφενός για διαφήμιση, προωθητικές ενέργειες ή είσοδο των προϊόντων μας σε νέα καταστήματα και επιπλέον εκδίδει και τιμολόγια παροχής υπηρεσιών που αφορούν τη διανομή των προϊόντων στα υποκαταστήματα τους. Εμείς κάθε χρόνο μέχρι την υποβολή της δήλωσης φτιάχνουμε μία κατάσταση σε excel με προμηθευτή, αριθμό τιμολογίου, ημερομηνία έκδοσης και καθαρή αξία και τον φόρο διαφήμισης 2% που αφορά μόνο τα τιμολόγια που αφορούν διαφήμιση, προωθητικές ενέργειες ή είσοδο των προϊόντων μας σε νέα καταστήματα και όχι τα τιμολόγια που αφορούν διανομή των προϊόντων αφού αυτά θεωρούμε ότι είναι στην ουσία μεταφορικά έξοδα και όχι διαφημιστικά. Στη συνέχεια και πριν την καταληκτική ημερομηνία της δήλωσης στέλνουμε μέσω της πλατφόρμας του Ταμείου Παρακαταθηκών και Δανείων το δημοτικό τέλος βάσει της κατάστασης αλλά και των βιβλίων της επιχείρησης και το εξοφλούμε άμεσα. Σωστά το χειριζόμαστε; Επιπλέον, εάν λάβουμε ένα ΤΠΥ με έκδοση 2025 που αφορά διαφημιστικές δαπάνες για περίοδο μέσα στο 2024 ισχύει και γι αυτό σαν προθεσμία η υποβολή της δήλωσης του 2024 παρόλο που εκδόθηκε το 2025 λόγω του ότι αφορά το 2024; Τέλος την εγγραφή στα βιβλία για το τέλος διαφήμισης την κάνουμε με την ημερομηνία του αντίστοιχου τιμολογίου σε χρέωση ενός λογ/σμού 63-98-99-0002 τέλος διαφήμισης 2% σε πίστωση ενός λογαριασμού 54-90-02-0000 τέλος διαφήμισης πληρωτέο και όταν εξοφλείται χρεώνεται ο 54-90-02-0000 σε πίστωση 38-03. Σωστός είναι αυτός ο χειρισμός και στα mydata πως θα διαβιβαστεί;