Καλησπέρα σας.
Υπάρχει ένα κέντρο λογοθεραπείας που τηρεί απλογραφικά βιβλία.
Ο ΕΟΠΥ εγκρίνει χρονικές περιόδους (ημερών)για την πραγματοποίηση των λογοθεραπειών και ζητά από τα κέντρα αυτά να τιμολογούν ανά αυτές τις περιόδους προκειμένου να αποζημιώσει τους γονείς. Αυτή η πρακτική δημιουργεί πρόβλημα στο τέλος του ετους.
Εκεί παρουσιάζεται το πρόβλημα αποδείξεις παροχής υπηρεσιών που έχουν κοπεί τον Ιανουάριο του επόμενου ετους να περιλαμβάνουν και περίοδο που αφορά το προηγούμενο ετος.π.χ. ΑΠΥ με έκδοση 05/01/2022 αξίας 300,00 ευρώ με διάστημα 22/12/2021-05/01/2022
Σε αυτήν την περίπτωση το ποσό που αφορά το 2021 π.χ. 200,00 ευρώ γίνεται εγγραφή 31/12/2021
σε λογ. ΑΠΥ υπο τακτοποίηση.
Το 2022 καταχωρείται κανονικά η ΑΠΥ στις 05/01/22 300,00 ευρώ επίσης γίνεται μια εγγραφή με αρνητικό πρόσημο -200,00 ευρώ που αφορούν το ποσό που αφορά το 2021 έτσι ούτως ώστε να προκύψει η κανονική επιβάρυνση του 2022 (300,00 - 200,00 = 100,00 ευρώ)

Οσον αφορά την διαβίβαση των εσόδων υπό τακτοποίηση 2022 στο MY DATA υπάρχει πρόβλημα
Εχω διακρίνει τρεις περιπτώσεις αλλά με προβλήματα.

1. Στο παραστατικό που καταχωρώ τις ΑΠΥ υπο τακτοποίηση δίνω ΠΑΡΑΣΤΑΤΙΚΟ MY DATA 11.4 πιστωτικό στοιχείο λιανικής και μέσα στον λογαριασμό της λογιστικής βάζω εξαίρεση ΦΠΑ το 7 χωρίς ΦΠΑ άρθρο 22 του κώδικα ΦΠΑ ΚΑΤΗΓΟΡΙΑ 1_3 Εσοδα από παροχή υπηρεσιών και
ΤΥΠΟΣ Ε3_561_003 Πωλήσεις αγαθών και υπηρεσιών λιανικές. Με αυτούς τους χαρακτηρισμούς διαβιβάζεται κανονικά με αρνητικό πρόσημο(-200,00) και εχω την σωστη απεικονιση του 2022 μόνο που αυτό το στοιχείο δεν είναι πιστωτικό στοιχείο λιανικής

2. Δίνω στο παραστατικό MY DATA 17.3 λογ. εγγραφές τακτοποίησης εσόδων λογιστική βάση
και στον λογαριασμό αναγκαστικά για να ενημερώνει ε3 ΚΑΤΗΓΟΡΙΑ 1_10 Λοιπές εγγραφές τακτοποίησης εσόδων με ΤΥΠΟ Ε3_561_003 Πωλήσεις αγαθών και υπηρεσιών λιαν. μόνο που με υποχρεώνει να δηλώσω εξαίρεση ΦΠΑ 8. άρθρο 24 ΦΠΑ που δεν ανήκουμε εκεί.

3. Επίσης σκέφτηκα να δώσω κατηγορία στον λογαριασμό 1_8 έσοδα προηγούμενων χρήσεων ώστε να πάνε να προστεθούν στα έσοδα του 2021 αλλά στο 2022 πρέπει να έχω ένα αφαιρετικό στοιχείο εσόδου ώστε να προκύπτει η πραγματική επιβάρυνση του 2022.

Αρα οι λύσεις που εχω βρει έχουν όπως προανέφερα προβλήματα οσον αφορά την σωστή απεικόνιση και διαβίβαση των εσόδων αυτών.

Θα εκτιμούσα την θέση σας οσον αφορά την αποστολή στο MY DATA και επίσης τις οποιες παρατηρήσεις σας οσον αφορά τον λογιστικό τρόπο που καταχωρούμε αυτά τα έσοδα.

Κατανοώντας την πολυπλοκότητα του προβλήματος σας ευχαριστώ πολύ για τον χρόνο σας