Καλησπέρα σας
Τουριστικό γραφείο εκδίδει τις αποδείξεις και τα τιμολόγια προς τους πελάτες του , χωρίς ΦΠΑ (ειδικό καθεστώς άρθρο 43) από το εμπορικό πρόγραμμα. Τα έσοδα αυτά (τουριστικό πακέτο) στην πλατφόρμα του ΜΥ ΝΤΑΤΑ εμφανίζονται σας έσοδα ΦΠΑ 0%. Το ίδιο και στην περιοδική της ΑΑΔΕ κωδ. 349.Μετά την τακτοποίηση εσόδων εξόδων του τουριστικού πακέτου (είτε αφορά ταξίδια εντός κοινότητας είτε τρίτων χωρών ) προκύπτει το αποτέλεσμα για την περιοδική δήλωση ΦΠΑ που πρέπει να υποβάλλουμε.
Σας ερωτούμε
1) Τι κίνηση μπορεί να γίνει μέσα από το εμπορικό ή μέσα από το λογιστικό πρόγραμμα (EPSILON) , ώστε να συμφωνήσει η περιοδική δήλωση του ΦΠΑ με την περιοδική δήλωση της ΑΑΔΕ?
Ενημερώστε μας σας παρακαλώ για το κύκλωμα σχετικά με τα έσοδα των πακέτων ταξιδίων του άρθρου 39 και τις υποχρεώσεις μας σχετικά με τα ΜΥ ΝΤΑΤΑ.
2) Υπάρχουν πολλά τιμολόγια ξένων προμηθευτών (κυρίων τρίτων χωρών ) καθώς και έξοδα που πληρώνουμε χωρίς να έχουν την μορφή του invoice, που δεν αναγράφουν το ΑΦΜ-VAT τους.
Αν χαρακτηριστούν στην πλατφόρμα ΜΥ ΝΤΑΤΑ αυτά τα τιμολόγια προμηθευτών από την ευρωπαική κοινότητα ως ενδοκοινοτικά δεν μπορούν να υποβληθούν, αν χαρακτηριστούν ως τρίτη χώρα το ίδιο.
Επίσης αρκετά έξοδα (εισητήρια, ξενοδοχεία εξωτερικού) αφορούν την επόμενη χρήση.Και εδώ υπάρχει δυσκολία στον χαρακτηρισμό του εξόδου.
Ενημερώστε μας και για αυτήν την περίπτωση
Ευχαριστώ