Καλημέρα σας ,
ισχύει η παρακάτω απάντηση που είχε δοθεί από εσας ?
Σύμφωνα με τις τελευταίες πληροφορίες :
α) Το αρχικό τιμολόγιο [με ΦΠΑ] θα διαβιβαστεί κανονικά στους κωδ. 303 [και ΦΠΑ 333],
β) Για το πιστωτικό τιμολόγιο [μόνο με το ποσό του ΦΠΑ] :
• Λέγεται ότι δεν είναι ανάγκη να διαβιβαστεί στο myDATA [καθώς στην Α.1138/2020 αναφέρεται ότι μπορεί να μην διαβιβάζονται τα μηδενικά παραστατικά …] [τώρα βέβαια αν το πιστωτικό για ΦΠΑ είναι μηδενικό παραστατικό ή δεν είναι ….].
Παρά ταύτα, επειδή στο κάδρο είναι και το QRcode, το οποίο συντίθεται από την επικοινωνία με την πλατφόρμα myDATA, η προσσέγγιση – εκτίμησή μας είναι ότι, όπως όλα τα στοιχεία που εκδίδονται με λογισμικό έτσι και αυτό [το πιστωτικό ΦΠΑ], εκδίδεται – διαβιβάζεται σε πραγματικό χρόνο και λαμβάνει QRcode.
Τώρα όσον αφορά στους χαρακτηρισμούς στο mydata, στον εκδότη στην διαβίβαση των τιμολογίων εσόδων του οι χαρακτηρισμοί είναι για το Ε3 και στο έντυπο ΦΠΑ λαμβάνονται αυτόματα [με την παραμετροποίηση της πλατφόρμας]. Οπότε ο προτεινόμενος χαρακτηρισμός είναι με κατηγορία 1.95 [ούτως ή άλλως μηδενικής καθαρής αξίας]
• Λέγεται ότι ο ΦΠΑ [του πιστωτικού τιμολογίου ΦΠΑ] των περιπτώσεων αυτών θα πρέπει να καταλήγει στον κωδ. 402 [λοιπά αφαιρούμενα ποσά] του εντύπου ΦΠΑ. Και συμπληρωματικά λέγεται ότι προσώρας οι διαβιβάσεις myDATA δεν μπορεί να δώσουν ποσά στους πίνακες δ) και ε) του εντύπου ΦΠΑ αλλά τούτο θα είναι διαθέσιμο σε επόμενες εκδόσεις